Урок 2 БП 3.0 Ввод начальных остатков

Первое, что мы должны сделать при начале работы в программе – это ввести начальные ставки. Перейдем в раздел «Справочники и настройки учета» и откроем «Помощник ввода начальных остатков».

Перед вводом начальных остатков нам нужно установить дату ввода начальных остатков. Установим ее на 31 декабря 2013 года. Первое, что нам нужно ввести – это начальный остаток по уставному капиталу. Это 80 счет. Выберем этот счет. Создастся новый документ «Ввод начальных остатков». Здесь нам нужно создать новую строчку. Указать счет. Укажем счет 80.09. Указать субконто. и пассивов в разрезе конкретных сущностей. ...">Субконто – это аналитический разрез, который показывает нам дополнительные данные, характеризующие остатки на данном счете.

В данном случае это будет акционер, владелец нашей компанией. Создадим нового контрагента. Назовем его Иванов Иван Иванович. Укажем, что это физическое лицо. Запишем и выберем. «Количество» в данном случае не заполняется. « » не заполняется, поскольку счет пассивный. Указываем остаток по – 10 тыс. рублей. Также мы видим, что автоматически заполнилась сумма в 10 тыс. рублей по налоговому учету. И на этом мы можем закончить ввод начальных остатков по уставному капиталу.

Нажимаем кнопку «Провести и закрыть». Мы увидим наш документ в списке. Если перейдем в «Помощник», то увидим, что у нас по уставному капиталу появилось по кредиту счета.

Следующий счет, по которому мы должны ввести начальный остаток – это «Основные средства». Это 01 счет. Переходим в начало списка. Выбираем 01 счет и нажимаем кнопку «Ввести остатки по счету». Так же добавляем новую строчку. Здесь уже больше информации, которую нам нужно ввести, в отличие от уставного капитала, где мы вводили только сумму и контрагента.

Здесь мы должны заполнить «карточку нового основного средства». В данном случае это будет «Офисное здание». Программа показывает нам, что данного основного средства нет в списке. И мы его можем создать. Создаем. Записываем. Укажем «группу основных средств» - «Здание». Записываем.

Так же нам нужно указать первоначальную стоимость в бухгалтерском учете – это будет 1 млн. рублей. Такую же оставим в налоговом учете. Помимо стоимости на 01 счете, нам предлагается сразу же указать амортизацию данного основного средства. В нашем случае это 590 тыс. рублей. Укажем ее. Она продублируется в налоговом учете.

Также мы должны указать способ отражения расходов по амортизации. Поскольку здание офисное, а не производственное, укажем счет амортизации 26. Перейдем на закладку «Бухгалтерский учет». Здесь нам предлагается указать параметры амортизации нашего основного средства. Укажем «срок полезного использования основного средства». Допустим, это будет 120 месяцев.

Перейдем на закладку «Налоговый учет». Здесь нам также требуется указать «срок полезного использования» 120 месяцев. Далее, перейдем на закладку «События». Здесь нам требуется указать дату принятия к учету основного средства, модернизацию, название документов.

Укажем дату принятия - 31 декабря 2013 года. В вашем случае это будет какая-то более ранняя дата. Укажем событие – «принятие к учету». Название – «ввод в эксплуатацию». Номер документа поставим 001.

Далее нажмем «Записать и закрыть». Строчка нашего документа заполнится. Нажимаем кнопку «Провести и закрыть». И по дебету 01 счета у нас появится 1 млн. рублей и по кредиту 02 счета у нас появится 590 тыс. рублей.

И следующий начальный остаток, который мы должны ввести – это арендованные основные средства. Арендованные основные средства у нас находятся на забалансовом счете. Поэтому перейдем на закладку «Забалансовые счета плана счетов».

Как мы видим, арендованные основные средства учитываются на 001 счете. Нажмем кнопку «Ввести остатки по счету». Нажмем кнопку «Добавить» для добавления новой строки. Укажем счет 001. Укажем контрагента, у которого мы арендовали наше основное средство. Создадим нового контрагента. Назовем его «Строй-технология». Запишем его. Выбираем контрагента.

Далее мы должны выбрать основное средство. Создаем его. Назовем это основное средство – «кран подъемный». Группу учета – «Машины и оборудование». Записываем и выбираем. Указываем остаток 100 тыс. рублей. И нажимаем кнопку «Провести и закрыть».

Следующий начальный остаток, который мы должны ввести – это приобретенные нашей организацией доли в уставном капитале других организаций. Это учитывается на 58 счете. Перейдем к 58 счету. И нажмем кнопку «Ввести остатки по счету». Выбираем счет 58.01.1 Паи. Указываем субконто. Здесь нам нужно выбрать организацию, долю в которой мы приобрели. Допустим, организация будет называться «Солнышко». Запишем ее, выберем. Далее указываем остаток дебета 20 тыс. рублей. Запишем. И таким образом у нас заполнится дебет счета 58.01.

Следующий начальный остаток, который мы должны заполнить – это приобретенные нашей организацией краткосрочные векселя в обеспечение договора займа. Векселя относятся к разряду долговых ценных бумаг, поэтому заведем этот начальный остаток на счет 58.02.

Мы можем добавить это, либо в уже существующий документ, либо создать новый. Добавим его в уже существующий документ, где мы вводили долю в организации «Солнышко». Добавляем еще одну строчку. Выбираем счет 58.02.

И также нам нужно выбрать организацию, в которой приобретен данный вексель. Создадим ее. Назовем ее «ИнвестПроект». Запишем, выберем. Также мы должны указать ценную бумагу. Каждая ценная бумага у нас учитывается отдельно. Поэтому создаем ее. Указываем название ценной бумаги. Записываем и выбираем. Мы должны указать количество и сумму. Количество мы указываем, потому что в данном случае на счете 58.02 ведется и нам необходимо указать количество. Указываем сумму 400 тыс. рублей. И записываем документ.

Следующий начальный остаток, который мы должны ввести – это приобретенные нашей организацией краткосрочные векселя в обеспечение договора займа. Данный актив вводится на счете 62.03. Выберем его. Создадим новый документ. Добавим строчку, укажем счет 62.03. В данном случае мы должны указать контрагента. Выберем контрагента «Инвест ».

Также необходимо указать договор. Создадим его. Назовем – «Договор займа». Укажем «Прочее» - вид договора. И запишем его. Также нам необходимо указать ценную бумагу. Выберем ценную бумагу – «вексель». Укажем сумму начального остатка – 400 тыс. рублей. И запишем документ.

Следующий начальный остаток, который нам нужно – это начисленные проценты по векселям к получению. Начисленные проценты по векселям будем учитывать на счете 76 – расчеты с разными дебиторами и кредиторами. В частности, будем учитывать на счете 76.03. Создадим новый документ. Добавим строку – 76.03. Укажем субконто «ИнвестПроект» - договор займа. Остаток – 40 тыс. рублей по дебиту счета. Запишем документ.

Следующий начальный остаток, который мы должны заполнить – это денежные средства в кассе. Денежные средства у нас учитываются на 50 счете. Найдем его в списке. У нас уже есть один документ ввода начальных остатков. Выберем его. Добавим сюда новую строчку. Укажем счет 50.01.

Поскольку это начальный остаток, то статью движения денежных средств указывать не будем, поскольку здесь у нас может находиться множество различных статей движения денежных средств. Укажем остаток. Он естественно будет по дебиту счета – 35 тыс. рублей. И запишем документ.

Следующий остаток – денежные средства на расчетном счете. Они у нас вводятся по 51 счету. Точно также открываем существующий документ. Добавляем новую строчку. Указываем 51 счет. Здесь мы должны указать банковский счет организации, на котором находятся наши средства. Здесь нам необходимо указать номер счета. И указать банк, путем поиска его по БИКу.

Поскольку у нас не создано ни одного банка, мы откроем полный список банков. Нажмем «Подобрать из классификатора» и выберем банк. Выбираем банковский счет. А статью движения денежных средств мы также не заполняем, поскольку здесь может быть их несколько. Указываем сумму денег на расчетном счете – 430 тыс. рублей. И записываем документ.

Следующий начальный остаток, который мы должны заполнит – это полученные от других организаций краткосрочные займы под 20% годовых. Краткосрочные займы у нас учитываются на 66 счете. Переходим к нему. Выбираем. Создаем новый документ. Добавляем новую строку. Указываем счет 66.03.

Указываем контрагента, которым заем был получен. Создаем нового контрагента. Называем его «Заимодавец». Записываем и выбираем. Также необходимо указать договор займа. Указываем вид договора – «прочее». Записываем и выбираем. Указываем остаток по кредиту 800 тыс. рублей. И записываем документ.

Также нам нужно ввести начальный остаток по начисленным процентам по займам, которые мы взяли. Они у нас учитываются по счету 66.04. Войдем в тот же документ. И добавим строку счета 66.04. Укажем контрагента «Заимодавец». И укажем сумму 5 тыс. рублей.

Следующий начальный остаток – задолженность перед работниками по оплате труда в 150 тыс. рублей. Вводим ее на 70 счет. Создаем новый документ. Здесь нам требуется указать сотрудника, перед кем у нас возникла задолженность. Назовем его - Петров Игорь Петрович. Выберем его. Укажем сумму задолженности – 150 тыс. рублей. Также, нам необходимо указать месяц задолженности. Это будет ноябрь месяц. И «способ выплаты» – ставим способ выплаты – «через кассу».

Также нам необходимо ввести задолженность перед бюджетом по налогам и сборам. По налогу НДФЛ и ЕСН. Налоги у нас вводятся на 68 и 69 счете. Выбираем счет. Создаем новый документ. Создаем новую строку 68.01. Также нам необходимо указать вид платежа и остаток по кредиту, поскольку это наш долг перед бюджетом. Задолженность – 30 тыс. рублей. Запишем документ. И добавим долг по ЕСН – это 69 счет. Выберем «страховую часть трудовой пенсии» – 69.02.1. Также укажем вид платежа и укажем сумму - 40 тыс. рублей. Запишем документ.

И на этом ввод начальных остатков для нас закончился. Мы можем перейти в отчет и посмотреть, как ввод наших остатков отразился на сальдо нашего . Перейдем в «Учет, налоги, отчетность». Откроем отчет « ». Выберем период 2014 год. И сформируем отчет.

Вот, как мы видим, начальные остатки уже сформировались, но судя по всему, не все начальные остатки мы разнесли правильно, поскольку у нас возникло сальдо по нулевому счету. А после ввода начальных остатков такого сальдо возникать не должно. Это значит, что либо мы один из счетов разнесли не правильно по дебету по кредиту, либо какие-то начальные остатки не внесли.
Мы не внесли из списка начальных остатков – нераспределенную прибыль 300 тыс. рублей. Вернемся обратно в «Помощник ввода начальных остатков». Найдем в списке нераспределенную прибыль. Введем новый документ. Указываем счет. Указываем субконто – «прибыль от продаж». И здесь мы должны ввести остаток по кредиту 300 тыс. рублей. Проводим документ.

Формируем «оборотно-сальдовую ведомость». Сумма по счету 0 сократилась, но не убралась окончательно. Это значит что, что-то по-прежнему у нас не правильно. Для того что бы найти неправильную сумму развернем наш отчет «По субсчетам». И сформируем его по субсчетам. Проверим заново по списку счетов, по которым у нас должно быть сальдо.

Итак, первое, 10 тыс. - уставный капитал на 80 счете, 300 тыс. - нераспределенная прибыль, 590 тыс. – амортизация, 1 млн. - основные средства, арендованные средства – 100 тыс. по забалансовому счету, который здесь не выводится. Приобретение нашей организацией долей – 20 тыс., 400 тыс. – вексель, 40 тыс. – проценты по векселям. Ага, вот она и ошибка. Мы ввели вместо 40 тыс. – 4 тыс.

Мы можем сформировать оборотно-сальдовую ведомость с большим периодом, для того, что бы начальный остаток перешел в оборот. Нажмем кнопку «Сформировать». Далее расшифруем наши 4 тыс. через «карточку счета». Откроем «Ввод начальных остатков» и исправим 4 тыс. на 40 тыс. Проведем документ. И заново сформируем «оборотно-сальдовую ведомость».
Итак, как мы видим, конечный остаток по нулевому счету убрался, а это значит, что начальные остатки нашей организации введены правильно.

Другие уроки:

1. БП 3.0 Создание новой организации
2. БП 3.0 Ввод начальных остатков
3.

В сегодняшней статье мы рассмотрим процесс введения начальных остатков. Все операции будем производить в конфигурации 1С Бухгалтерия Предприятия версии 3.0, на платформе 1С 8.3.

Введение начальных остатков имеет целесообразно делать тогда, когда предприятие производит переход с предшествующей системы учета на новую. Если предприятие начинает работу в пустой базе данных, вести хозяйственную деятельность с самого начала, так сказать с «чистого листа», то ввод начальных остатков не потребуется.

Во многих случаях начальные возможно безболезненно автоматически перенести из предыдущих систем учета при помощи дополнительных обработок, систем конвертации данных или встроенными средствами.

Будет не лишним заметить, что..

Лучше всего вводить на начало нового учетного периода, т.е. начало квартала, начало года. Это рекомендуется для наибольшей безболезненности перехода. Хотя программа позволяет вводить остатки на любую дату, о чем мы расскажем далее.

Процесс ввода будем делать на базе конфигурации 1С Бухгалтерия версии 3 для России. Однако все указанные действия в основе своей будут подобны и для других бухгалтерских конфигураций.

Мы же рассмотрим случай, когда остатков не настолько много, чтобы прибегать к помощи специалистов и нет необходимости изучать дополнительную информацию по организации переноса остатков.

Для того, чтобы открыть обработку по введению начальных остатков в систему 1С Бухгалтерия версии 3.0 нужно выбрать раздел панели управления «Справочники и настройки учета».

Перед вводом остатков обязательно необходимо ввести организацию, установить ее реквизиты и параметры, а также убедиться в полной и корректной настройке учетной политики для организации, в которой проводится работа.

После перехода по кнопке «Помощник ввода начальных остатков» откроется форма с набором бухгалтерских счетов и реквизитами свойств. В этой форме нужно ввести название организации для ввода остатков и далее, при необходимости, производить ввод нужных счетов последовательно переходя по закладкам формы.

После указания организации обязательно укажем дату, на которую будут введены остатки.

Как известно, остатки вводятся в корреспонденции с вспомогательным счетом «000». При ручном вводе следует использовать следующий механизм. Если на счете имеется остаток по дебету, то занесем его дебетовый остаток и кредит счета «000». В случае остатка по кредиту — ввод наоборот.

Итак, для ввода по счету, например, «01.Основные средства» нужно создать новый документ «Ввод начальных остатков». Для этого выделим счет и нажмем кнопку «Ввести остатки по счету».

В новом документе количество вводимых параметров будет напрямую зависеть от выбранного счета учета, этот набор будет сформирован автоматически. Также автоматически будет выбран раздел учета. В нашем случае, для 01 счета сформированы 9 параметров, среди которых: «Инвентарный номер», «Основное средство», «Счет амортизации», колонки стоимости и т.д.

Заполнив и проверив реквизиты шапки, нажимаем кнопку меню формы «+Добавить».

В открывшейся карточке заполняем реквизиты нужными значениями на конец периода, попутно создавая недостающие элементы справочников. Балансовая стоимость вводится в позицию первоначальной стоимости с учетов всех действий типа модернизаций, частичных списаний и т.д. В позицию накопленной амортизации вводим сумму начисленной амортизации из старой системы учета на дату ввода остатков.

После заполнения и проверки данных переходим далее по закладкам. Введем параметры на закладке «Бухгалтерский учет.» Укажем материально-ответственное лицо, количество месяцев для срока полезного использования и проверим значения полей «Способ поступления и «Порядок учета». Установим галочку «Начислять амортизацию». Если имеются, вводим сведения о последней перед вводом остатков амортизации.

Вводим, проверяем и переходим к налоговому учету. Некоторые параметры будут уже заполнены исходя из предыдущих данных, мы же проверим наличие галочки «начислять амортизацию», если предусматривается амортизация в налоговом учете. Остальные данные вводим при наличии данных и необходимости.

Заполним последнюю закладку — «События». здесь обязательно заполним секцию » Принятие к учету». Вводим дату начала учета, событие, название документа и номер документа по принятию к учету. Остальные данные вводим при наличии.

Проверяем данные и нажимаем кнопку «Записать и закрыть»

В результате наших манипуляций, как мы видим, произошли изменения по счетам бухгалтерского учета — сальдо по кредиту и дебету.

Просмотреть созданный документ можно нажав кнопку «Открыть список документов», где будет доступен для управления проведенный документ ввода остатков по основным средствам.

Вы перешли на 1С 8.3 Бухгалтерия и не знаете, как ввести начальные остатки? Тогда вам надо прочитать эту статью. Ввод начальных остатков в 1С 8.3 вручную делают в случаях, когда нет возможности перенести их программными средствами. В 1С 8.3 есть удобный помощник ручного формирования остатков. Как им пользоваться читайте далее.

Ввод начальных остатков в 1С 8.3 делают в специальном окне – «Помощник ввода остатков». Сначала в нем указывают название организации и дату ввода остатков. Далее вводят остатки по счетам. В окне «помощника» указаны все основные бухгалтерские счета, которые используются в учете. Каждый счет имеет свои особенности, «помощник» учитывает их при ручном формировании остатков. Например, при вводе сальдо по основным средствам надо ввести информацию о сумме износа и сроке полезного использования. Читайте в этой статье, как ввести начальные остатки в 1С 8.3 Бухгалтерия в 5 шагов по счетам 01,10,41,60.

Шаг 1. Зайдите в 1С 8.3 в «Помощник ввода остатков»

Зайдите в раздел «Главное» (1) и нажмите на ссылку «Помощник ввода остатков» (2). Откроется окно «помощника».

В открывшемся окне укажите вашу организацию (3) и дату формирования начального сальдо (4). Если учет в новой программе вы начнете с 1 января, то дату установите 31 декабря.

Шаг 2. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по основным средствам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 01.01 «Основные средства …» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по основным средствам.

В окне ввода сальдо укажите подразделение (3), в котором установлено основное средство и нажмите кнопку «Добавить» (4). Откроется окно «Основные средства: новая строка».

В открывшемся окне заполните поля:

• «Основное средство» (5). Выберете из справочника нужное ОС;
• «Первоначальная стоимость (БУ)», «Первоначальная стоимость (НУ)» (6). Укажите первоначальную стоимость в бухгалтерском и налоговом учете;
• «Стоимость (БУ)», «Стоимость (НУ)» (7). Укажите стоимость ОС;
• «Амортизация (износ) (БУ)», «Амортизация (износ) (НУ)» (8). Укажите бухгалтерскую и налоговую амортизацию, начисленную на дату внесения сальдо;
• «Способ отражения …» (9). Выберете из справочника нужный способ, например «Амортизация (счет 20.01)».

Во вкладке «Бухгалтерский учет» заполните поля:

• «Способ поступления» (11). Выберете способ поступления, например «Приобретение за плату»;
• «Порядок учета» (12). Выберете из справочника нужное значение, в нашем примере это «Начисление амортизации»;
• «Материально-ответственное лицо» (13). Укажите сотрудника, отвечающего за основное средство;
• «Способ начисления амортизации» (14). Выберете нужное значение, например «Линейный способ»;
• «Срок полезного использования …» (15). Укажите срок полезного использования основного средства.

Во вкладке «Налоговый учет» заполните поля:

• «Порядок включения …» (16). Выберете из справочника нужное значение, например «Начисление амортизации»;
• «Срок полезного использования (в месяцах)» (17). Укажите срок полезного использования основного средства в налоговом учете.

Во вкладке «События» заполните поля:

• «Дата» (19). Укажите дату принятия к учету ОС;
• «Событие» (20). Выберете нужное значение, например «Принятие к учету с вводом в эксплуатацию»;
• «Название документа» (21). Введите название документа, по которому основное средство принималось к учету, например «Акт ввода в эксплуатацию»;
• «Номер документа» (22). Укажите номер документа, по которому основное средство принималось к учету.

Формирование сальдо по основному средству завершено. Для сохранения данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (23).

В окне «Ввод остатков (Основные средства)» нажмите кнопку «Провести и закрыть» (24). Теперь в учете есть проводки по вводу остатков. Далее откроется окно, в котором будет видна операция по формированию сальдо по основным средствам.

В окне «Ввод остатков» мы видим операцию по внесенному сальдо (25). В эту операцию можно добавлять другие основные средства и вносить различные правки. Для этого надо два раза кликнуть по ней левой клавишей мышки. Чтобы посмотреть проводки, сформированные по операции, нажмите кнопку «ДтКт» (26). Откроется окно «Движение документа: Ввод остатков…».

В открывшемся окне мы видим проводки по формированию остатков по счетам 01.01 «Основные средства …» (27) и 02.01 «Амортизация основных средств …» (28), сформированные «помощником». Эти счета корреспондируют с техническим счетом «000» (29).

Шаг 3. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по материалам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 10.01 «Сырье и материалы» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по материалам.

В окне ввода остатков укажите подразделение (3), в котором находятся материалы и нажмите кнопку «Добавить» (4). В новой строке укажите:

• Счет учета материалов (5);
• Название материала (6);
• Склад, на котором находится материал (7);
• Его количество (8);
• Общую стоимость материалов в бухгалтерском и налоговом учете (9).

Если вам нужно ввести остатки по спецодежде и материалам, переданным в переработку, то воспользуйтесь вкладками «Спецодежда….» (10) и «Материалы, переданные …» (11).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (12). Операция по внесению сальдо по материалам завершена.

Шаг 4. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по товарам на складах

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 41.01 «Товары на складах» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по товарам.

• Счет учета товара (4);
• Название товара (5);
• Склад, на котором находится товар (6);
• Его количество (7);
• Общую стоимость товара в бухгалтерском и налоговом учете (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по товарам завершена.

Шаг 5. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по расчетам с поставщиками и подрядчиками

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по счету 60.01.

В окне ввода остатков нажмите кнопку «Добавить» (3). В новой строке укажите:

• Счет учета расчетов с поставщиками (4);
• Название поставщика (5);
• Договор с поставщиком (6);
• Документ расчетов, по которому возникло сальдо с поставщиком (7);
• Сумму задолженности перед поставщиком (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по расчетам с поставщиками завершена.

По аналогии с вводом сальдо по поставщикам делается операция по введению остатков по счету 62 «Расчеты с покупателями».

Напоминаем, что после ввода остатков по всем счетам вам необходимо проверить балансовое равенство между входящими сальдо по дебету и кредиту в сводной оборотно-сальдовой ведомости. При этом по вспомогательному счету «000» входящее сальдо должно равняться нулю. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость чтобы проверить балансовое равенство и убедиться в отсутствии сальдо по счету «000».

Например, загрузив их из файла или ;

Ввод остатков в 1С 8.3

Для ввода остатков запустите Помощник ввода начальных остатков в разделе Главное - Начало работы - Помощник ввода остатков .

По ссылке Установить дату ввода остатков укажите дату, предшествующую дате начала работы в базе: например, если учет вы начинаете вести с 1 января , то укажите дату 31 декабря .

На вкладке Основные счета плана счетов укажите все остатки на балансовых счетах. Не забудьте и про Забалансовые счета плана счетов : их тоже нужно внести.

Для этого выберите счет, по которому у вас имеются остатки, для их ввода воспользуйтесь кнопкой Ввести остатки по счету .

Режим ввода остатков

Ввод остатков можно осуществлять по данным:

• специальных регистров.

По каким данным заносятся остатки, устанавливается в документе Ввод остатков по кнопке Режим ввода остатков или Еще - Режим ввода остатков .

Флажки могут быть установлены все или только необходимые. Например, при смене режима налогообложения нужно ввести остатки только по НУ и специальным регистрам. А при вводе остатков при переходе на раздельный учет по НДС не с начала ведения базы нужно ввести остатки только по специальным регистрам, не затрагивая данные БУ и НУ. Если остатки заносятся в пустую базу, то должны быть установлены все три флажка.

Режим ввода остатков можно установить не в каждом документе. В некоторых документах нет необходимости заносить данные в специальные регистры, а в других- данные по налоговому учету заполняются в отдельных графах от бухгалтерского учета. Поэтому кнопку Режим ввода остатков вы найдете не в каждом документе.

Ввод остатков основных средств в 1С 8.3

Рассмотрим ввод остатков в 1С 8.3 на примере основных средств.

На 31.12.2018 в Организации за Григорьевым В. А. закреплен Склад готовой продукции , приобретенный у стороннего контрагента, первоначальной стоимостью 3 840 000 руб. Склад принят к учету в качестве ОС и введен в эксплуатацию документом ОС-1 № 5 от 09.12.2014. Срок полезного использования - 240 месяцев. Накопленная сумма амортизации по БУ и НУ - 768 000 руб. (3 840 000 /240*48). За время эксплуатации склад не модернизировался.

В соответствии с учетной политикой амортизация по БУ и НУ начисляется линейным методом по всем объектам основных средств. Расходы на амортизацию включаются в состав коммерческих расходов по БУ (косвенные расходы по НУ).

Для ввода остатков по Складу готовой продукции установите курсор на счет 01 или 01.01, по кнопке Ввести остатки по счету создайте документ Ввод остатков .

Изучить подробнее заполнение справочника Основные средства

• Срок полезного использования - первоначальный срок полезного использования, а не остаточный на дату ввода остатков.

Аналогично заполните вкладку Налоговый учет .

На вкладке События укажите, когда Склад введен в эксплуатацию и каким документом.

Введенные данные отразятся в табличной части. Если вам каких-то данных в таблице не хватает, вы можете зайти в форму ввода остатков двойным нажатием по любой графе или настроить отображение граф по кнопке Еще - Настроить форму .

В нашем примере Склад готовой продукции не модернизировался, поэтому Текущая стоимость будет равна Первоначальной стоимости .

Проводки

Все начальные остатки заносятся в корреспонденции со счетом «Вспомогательный счет». После ввода остатков на этом счете не должно быть незакрытых сумм.

Так нужно ввести остатки по каждому счету на вкладке Основные счета плана счетов .

При вводе остатков по счету 01 «Основные средства» сразу заполняются остатки по начисленной амортизации.

НДС по реализации

Вкладка НДС по реализации заполняется, если нужно отразить остатки НДС по реализованным ценностям (остатки по регистру НДС Продажи ), а также указать базу распределения для корректного ведения раздельного учета.

Остатки НДС по реализации необходимо ввести, если вы вносите остатки по счетам 90 «Продажи» или при реализации прочего имущества (ОС, материалов и т.д.), т.е. начинаете вести учет не сначала периода.

Базу распределения обязательно нужно вводить при ведении раздельного учета, если есть входящий НДС, подлежащий к распределению.

Изучить подробнее

Если компания только начинает работу в программе 1С, для неё не требуется , но если компания собирается перейти с одной системы учета на другую, обязательно потребуется данная процедура. При этом, начальные остатки можно перевести автоматически из предыдущей версии программы для учета с помощью конвертации или обработки данных.

Введение начальных остатков лучше проводить в начале нового учетного периода, например, с начала года. В таком случае переход будет наиболее безболезненный, хотя программа может переводить начальные остатки на любую дату, которую установит бухгалтер.

Начинается ввод начальных остатков с выбора раздела «Справочники» в панели управления.

Однако по умолчанию состав навигации настроен таким образом, что не все пункты меню видны. Для того чтобы включить пункт ввода начальных остатков нужно нажать кнопку "Настройка навигации".

В этом подразделе представлены документы по вводу начальных остатков. Для отбора по организации можно установить конкретную организацию.

Все остатки вводятся в корреспонденции счетом 000. Если необходимо ввести вручную, а на счету есть остаток по , он заносится на дебетовый остаток и счета 000. Остаток по кредиту вводится наоборот.

Ввод по счету 01 Основные средства. Для того чтобы ввести остатки по счету 01, необходимо создать документ под названием «ввод начальных остатков». Он создается путем нажатия кнопки "Создать".

Пользователю будет предложено выбрать раздел начальных остатков. Выберем основные средства. После чего откроется новый документ, в котором есть набор параметров, которые нужно вводить. Причем этот набор создается автоматически, в зависимости от того, какой счет изменяется. Поэтому следующим этапом введения остатков является заполнение реквизитов шапки и добавлением данной формы.

Открывается новая карточка, в которой необходимо заполнить реквизиты значениями, соответствующими на конец периода и создавая новые недостающие элементы.

В строку первоначальной стоимости необходимо ввести балансовую стоимость с учетом модернизации, списаний и подобных операций. А вот сумма начисленной амортизации на дату введения остатков необходимо ввести в строку накопленной амортизации.

Следующим этапом станет ввод параметров в закладке бухгалтерского учета. Здесь необходимо заполнить строки материально-ответственного лица, количества месяцев полезного использования, проверить способ поступления и порядок учета. Обязательно нужно не забыть поставить галочку в строке «начислять амортизацию».

Далее нужно все параметры заново проверить и можно приступить к налоговому учету. В связи с тем, что уже большая часть работы сделана, некоторые параметры программа автоматически проставит. Нужно лишь проверить галочку «начислять амортизацию», если в налоговом учете предполагается амортизация.

В последней закладке программы «события» необходимо заполнить «принятие к учету». В строке заполняется дата, событие, название документа и его номер. Далее следует записать и закрыть.

Если есть еще основные средства, их нужно ввести аналогично описанной процедуре. По окончанию работы программа делает изменения по счетам бухучета,